Как можно узнать свою задолженность по налогам по ИНН в 2023 году?

Как всем известно, шутки с налоговой инспекцией плохи. Поэтому к начислению и уплате налогов относятся особо тщательно на каждом предприятии. Не исключением являются и индивидуальные предприниматели (далее – ИП).

Налоговое право довольно сложное, в нем содержится огромное количество норм, которые тесно взаимосвязаны между собой. Разобраться в них нелегко, поэтому можно оказаться неплательщиком налога, искренне считая, что заплатил все необходимые сборы. Правильная и своевременная уплата налогов – залог нормального и беспроблемного функционирования любой фирмы. Чтобы избежать начисления возможных штрафных санкций, нужно внимательно отслеживать появление задолженности по налогам.

Как это сделать, при этом сэкономив драгоценное время, используя возможности интернета и смс, мы расскажем вам в нашей статье.

По каким налогам можно узнать свою задолженность?

Зная свой ИНН, можно узнать всю необходимую информацию, которая касается таких налогов, как налог на имущество, транспортный и земельный налоги и налог на доходы физических лиц.

Согласно статистике, больше всего запросов приходится на транспортный налог, именно с ним связаны разные недоразумения и ошибки – иногда приходит уведомление о задолженности по проданному автомобилю. Трудности возникают и с налогом на землю, это связано с изменением стоимости земельного участка или отменой каких-либо льгот. Стоимость определяется органами местного самоуправления. Поэтому важно контролировать процесс уплаты налогов и следить за своими долгами.

Правда, онлайн-платеж возможен лишь через те банки, которые имеют соглашение с Федеральной налоговой службой.

Физические лица через интернет

Наиболее простой, дешевый и быстрый способ проверить свою задолженность – онлайн через интернет, ведь сейчас он проведен почти в каждом доме.

Для этого нужно зайти на сайт ФНС РФ. Здесь выбираем раздел, посвященный физическим лицам, и заходим в личный кабинет. Вход в личный кабинет доступен, если вы знаете свой ИНН, он же и является логином, а также пароль. Нажимаем на заголовок «Узнать свою задолженность», в окошке высветится сообщение, о том, что вы соглашаетесь с передачей личной информации. Не пугайтесь, это обычная формальность.

Однако, есть несколько нюансов. Давайте рассмотрим их по порядку:

1. Первое – вы должны знать свой ИНН. Если вы его не знаете, то можете также узнать на данном сайте. Есть специальный раздел – «Узнать ИНН», введя там паспортные данные, вы получите свой номер.
2. С паролем немного сложнее, вы сможете узнать его только лично, обратившись в налоговую инспекцию. Пароль и логин будут указаны в регистрационной карте, которую можно получить в любой налоговой инспекции РФ, кроме специализированных. Кроме паспорта и ИНН никаких других документов не требуется.
   Казалось бы, зачем приходить в налоговую и ждать в очереди пароль, если проще получить его через интернет. Такая процедура призвана защитить персональные данные налогоплательщика. После получения первоначального пароля вы должны сменить его на другой по своему усмотрению. Основное требование – никто не должен знать ваш пароль, кроме вас.
3. В случае утраты пароля и логина обращаться следует в любую налоговую инспекцию, там вам выдадут новые данные.

Есть еще один способ, чтобы зайти в личный кабинет – универсальная электронная карта или электронная подпись. Выдаются они специализированным органом на различных носителях и требуют специального программного обеспечения. Без того или иного способа регистрации узнать какие-либо данные не получится.

При помощи данного сайта физические лица смогут узнать следующие сведения:

• данные об имущественных объектах лица и транспортных средствах;
• суммы налоговых платежей, как начисленных, так и уплаченных;
• налоговую задолженность перед бюджетом.

В личном кабинете доступны и такие функции, как заполнение в режиме реального времени декларации № 3-НДФЛ, отслеживание камеральной проверки данной декларации, обращение за консультацией в налоговые органы. Также можно будет создать платежный документ и тут же оплатить его.

Подробнее об этом процессе можно посмотреть на этом видео:

Юридические лица через интернет

Точно так же, как и физические лица, юрлица имеют свой персональный ИНН. На сайте нужно перейти в раздел «Юридические лица» и войти в личный кабинет, указав логин (ИНН) и пароль.

Воспользовавшись данным сайтом, юридические лица смогут узнать:

• размер своей задолженности перед бюджетом;
• начисленные и уплаченные суммы платежей;
• излишне уплаченные налоговые суммы (размер), зачтены или возвращены такие суммы;
• меры взыскания задолженности в принудительном порядке и др.

Также они могут совершать такие действия, как:

• направление запроса и получение соответствующей справки о состоянии налоговых расчетов и актов сверок расчетов;
• отправление запроса о необходимости справки о том, что налоговые обязательства исполнены;
• общаться с представителями налоговых органов в случае возникновения вопросов или ошибок в информации;
• инициировать проведение сверок по расчетам.

Непосредственно в налоговой

Если у вас нет доступа в интернет или вы не можете войти в личный кабинет, то необходимо идти непосредственно в налоговую инспекцию, чтобы узнать размер задолженности. Иногда это необходимо и для проведения сверки, например, в случае обнаружения ошибок в информации, размещенной на сайте. Несмотря на все удобство интернет-сервиса, специалисты рекомендуют иногда появляться в налоговой и проводить сверку на месте.

Вы можете написать заявление, и вам предоставят информацию о задолженности. Правда, придется постоять в очереди. Если у вас есть доступ к сайту, то можно обратиться с распечатанными данными в налоговую инспекцию и сверить имеющиеся данные.

Заранее нужно определиться, что вам необходимо: выписка с лицевого счета или акт сверки. Акт сверки обладает полной юридической силой, выписка – нет. Выписка – это больше внутренняя информация. Для госорганов или судебных заседаний подойдет только акт.

Через смс

Еще один вариант – узнать свою задолженность посредством смс. Обращаем ваше внимание, что данная услуга платна, размер оплаты устанавливается мобильным оператором. Обычно, стоимость невысока. Узнать номер, на который отправляется смс с ИНН, можно в местной налоговой инспекции. В ответном сообщении вы увидите общую сумму задолженности.

Это удобный способ, но он ограничен только общим долгом, вы не сможете узнать, по какому именно налогу у вас задолженность. Более детальную информацию можно узнать только на сайте или в самой налоговой.

Последствия задолженностей по налогам для ИП и организаций

Если вы все же не уследили за налогами, и у вас образовалась непогашенная задолженность, то налоговым законодательством предусмотрены штрафные санкции. Неуплата или частичная уплата налогов влечет штраф в таком размере:

• 20% неоплаченной суммы в случае неумышленного действия. Например, ошибки или непродолжительное нарушение установленного срока оплаты;
• 40% неоплаченной суммы в случае умышленных действий.

Сначала налоговая инспекция уведомляет ИП или организацию о задолженности. Если она вовремя не будет уплачена, то помимо самого налога, необходимо будет заплатить и штраф. Если налогоплательщик не оплатит его добровольно, применяются принудительные меры взыскания. Например, арест банковского счета и списание с него тех средств, которые должны были быть уплачены в бюджет. Или арест имущества, запрет индивидуальному предпринимателю выезжать за границу РФ.

Поэтому, чем быстрее будет погашена задолженность, тем меньше будет ее размер – ведь пеня начисляется за каждый день. Предусмотрена и уголовная ответственность юрлиц за задолженность:

• в крупном размере – более 2 млн рублей за 3 года подряд или более 6 млн рублей, доля неуплаченных налогов превышает 10% подлежащих уплате сумм налогов;
• в особо крупном размере – более 10 млн рублей за 3 года подряд или более 30 млн рублей с долей неуплаченных налогов 20%.

Что касается физических лиц, то суммы немного меньше:

• крупный размер – свыше 600 тыс рублей за 3 года, неуплаченная доля – 10% или 1,8 млн рублей;
• особо крупный – свыше 3 млн рублей за 3 года, неуплаченная доля – 20% или больше 9 млн рублей.

Таким образом, вы ознакомились с тем, как различными способами получить всю необходимую информацию о налоговой задолженности, имея в своем арсенале минимум документов. Если вы вовремя обнаружите задолженность, то избежите санкций и лишних денежных затрат. Следите за оплатой и начислением налогов при помощи интернета, и вы не попадете в неприятную ситуацию.