Подоходный налог: как вернуть себе часть денег за лечение и медуслуги

возврат налога за лечение Каждый может столкнуться с проблемами со здоровьем, которые требуют достаточно приличных денежных затрат.

Иногда эти расходы совершенно не по карману и не вписываются в бюджет.

Стоит отметить, что в законодательстве Российской Федерации предусмотрены некоторые лигитимные лазейки, и вы можете вернуть часть расходов на лечение.

Однако вы сможете вернуть себе только 13% от своих расходов, то есть сумму равную подоходному налогу. Кроме того, потребуется учитывать и другие нюансы, которые влияют на возврат денежных средств при лечении.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

(Москва)

(Санкт-Петербург)

(Регионы)

Это быстро и бесплатно!

За какие виды медицинских услуг можно получить вычет

Важно учитывать, что не во всех случаях вы можете рассчитывать на возврат денежных средств. Вы сможете получить налоговый вычет, оплачивая лечение, если:

  • вы оплачивали собственное лечение или лечение своего ребенка, который еще не достиг 18 лет, супруга, родителей. При этом больница должна находиться на территории России, а не за рубежом;
  • услуги, которые вы оплачивали, входят в специальный перечень медицинских услуг, установленный российским законодательством;
  • лечение проводилось в учреждении, которое имеет специальную лицензию.

Если хотя бы один из вышеперечисленных пунктов не выполнен, то рассчитывать на налоговые вычеты при лечении вы не можете. Например, если лечились вы в больнице, которая находится за пределами Российской Федерации.

Получить возврат денежных средств можно и при оплате медикаментов.

Происходит это, если вы:лекарства

  • покупаете лекарства для собственного лечения или для лечения близкого родственника (ребенка до 18 лет, супруга, родителя), которые были назначены вашим лечащим врачом;
  • лекарства, которые входят в установленный законодательством список медикаментов.

Возврат денежных средств не осуществляется, если вы сами покупали себе лекарства без назначения врача, даже если они входят в специальный список.

Налоговый вычет предоставляется в том случае, если вы оплачиваете добровольное медицинское страхование.

При этом важно учесть несколько моментов:

  • вы всегда вовремя вносили страховые взносы на свое медобслуживание или обслуживание близкого члена семьи;
  • договор мед. страхования рассчитан только на оплату лечения;
  • компания, с которой вы подписали договор на страхование, имеет соответствующую лицензию.

Очень внимательно выбирайте страховую компанию, так как из-за их недобросовестности вы просто можете не получить никаких выплат.

Кто может его получить, а кто не может

Правом получить налоговый вычет на лечение обладает каждый человек, который потратил определенную сумму на покупку медикаментов или на оплату своего лечения в медицинских учреждениях.

Также это право применяется, если вы оплачиваете лечение или лекарства для:

  • супруга/и;
  • ребенка, которому еще не исполнилось 18 лет;
  • родителей.

кто может получить

Расчет налога к возврату, максимальная сумма и примеры

Важно учитывать, что размер налогового вычета рассчитывается сразу за весь календарный год, а не за какой-то определенный его период. При этом вы должны знать о некоторых нюансах, чтобы рассчитать сумму вычета:

  • У вас нет возможности вернуть сумму, которая превышает 13%. То есть вы можете рассчитывать на возврат денежных средств, которые в процентном соотношении равны выплачиваемому вами подоходному налогу.
  • Сумма выплат не можете в общей сложности превышать 15 600 рублей. То есть, если ваши расходы на лечение и лекарственные препараты составят 150 000 рублей, то вы получите не 19 500 рублей (150 000 х 13%), а 15 600.
  • Есть список очень дорогих лекарственных препаратов, на которые не распространяется ограничение в 15,6 тысяч рублей. Вы сможете получить возврат денежных средств от полной суммы.
  • Сумма вычетов не может превышать сумму уплаченных вами налогов за год.

Для того чтобы понять, как точно рассчитать сумму, которую вы сможете вернуть на свое лечение, следует рассмотреть несколько наглядных примеров:

1. В 2014 году вы заработали 700 000 рублей, а значит заплатили налог на сумму 91 000 рублей. В этом же году потратились на дорогостоящие медикаменты на сумму 160 000 рублей.

Так как медикаменты входят в утвержденный список, вы можете рассчитывать на налоговый вычет от всей суммы – 20 800. Данная сумма меньше, чем уплаченные налоги.

2. В 2014 году вы заработали 150 000 рублей, из которых на оплату подоходного налога ушло 19 500 рублей. На дорогостоящее лечение у вас ушло 200 000 рублей, налоговый вычет в таком случае составляет 26 000 рублей.

Но так как налог вы уплатили на меньшую сумму, то полную сумму вычета получить не получится.

3. В 2015 году вы потратили на лечение своего ребенка 300 000 рублей, но так как медикаменты не входят в список дорогостоящих, вы сможете получить обратно только 15 600 рублей.

Стоит отметить, что сумма вычета не суммируется с вычетом на обучение.

Например, если в 2015 году вы потратили на обучение в ВУЗе 100 000 рублей и в этом же году на лечение 70 000 рублей, вы всё равно можете рассчитывать только на 15 600 рублей.

Рассчитывать на большую скидку вы можете, только если вам предоставляются какие-либо льготы.

Как грамотно вернуть себе налог

Для того чтобы получить возврат 13 % от суммы затрат на лечение, важно знать, каким именно образом он осуществляется.

Вот какие существуют способы получить налоговый вычет на покупку медикаментов или прохождение лечения:

  • через налоговую. В таком случае вы можете получить вычет за один год или даже за несколько лет;
  • по месту работы. В таком случае вам не выплачивается налоговый вычет, но из вашей заработной платы не вычитается 13% подоходного налога.

Когда ваши документы дойдут до налоговой, начнётся отсчёт трёхмесячного срока, в который должна пройти проверка.

По окончании процедуры проверки, в течение десяти дней инспекция отправит вам письмо с результатами, в течение одного календарного месяца вам должны будут вернуть сумму налогового вычета.

Получить вычет на лечение за текущий год нельзя – только за прошлый.

Например, получить выплаты за 2016 год можно будет только в 2017-м, но не более, чем за три последних года (то есть, за 2015, 14 и 13 годы ).

При этом важно учитывать, что выплат придется подождать немного дольше. Обычно процедура проверки длится 2-4 месяца.

Если вы хотите получать свои деньги быстрее, то стоит подавать документы в налоговую каждый год.

Какие потребуются документы, куда их подавать, сроки

Конечно же, для того чтобы получить налоговый вычет на лечение, вам в первую очередь потребуется собрать все необходимые документы:

  • Оригинал справки, свидетельствующей об оплате медицинских услуг.
  • Оригиналы документов о том, что вы действительно оплачивали лечение или медикаменты (например, чеки).
  • Справка 2-НДФЛ. Получить ее вы можете по месту работы. В том случае если за последний год вы работали в нескольких местах, то справки придется брать во всех этих учреждениях.
  • Договор с медицинским учреждением или официальный рецепт от врача.
  • Если вы оплачивали не свое, а лечение близкого родственника, то вам необходимо предоставить документ, который подтверждает ваше родство.
  • Реквизиты счета в банке, куда будут направлены деньги.

После того, как все документы были собраны, вам потребуется на их основании заполнить справку 3-НДФЛ. Это является самым сложным этапом, так как даже малейшая ошибка может привести к тому, что вам откажут в выплатах.

Скачайте и ознакомьтесь с формой 2-НДФЛ и 3-НДФЛ на нашем сайте.

документыСледующий этап – передача документов в налоговую инспекцию. Передать пакет документов вы можете как лично, так и отправить и почте.

Первый вариант намного удобней, так как при личной подаче документов вам сразу же укажут на ошибки и на того, чего не хватает.

При отправке пакета документов по почте следует учитывать, что отправлять необходимо ценное письмо с подробной описью вложения. Вам не придется тратить время на личное посещение налоговой инспекции, но, если вы что-то забудете положить, документы к вам вернуться только через 2-3 месяца.

Именно поэтому рекомендуется внимательно отнестись к подготовительному этапу и заполнению справки 3-НДФЛ.

Важные нюансы, которые касаются неработающих граждан

Важно учитывать, что налоговый вычет не является льготой. Получить его могут только те, кто ежемесячно выплачивает подоходный налог.

Таким образом неработающие пенсионеры не имеют права получить налоговый вычет на лечение.

Но при этом на них этот вычет может получить работающий ребенок, который выплачивает налог. Процесс получения вычета ничем не отличается от того, что был представлен выше.

Отдельно стоит отметить, что получить вычет может только близкий родственник.

Например, муж не может оформить документы на родителей жены, так как они не являются его близкими родственниками.

Если же жена не работает и не выплачивает подоходный налог государству, то оформить вычет на лечение тоже не получиться.

На детей распространяются такие же правила, как и на взрослых. Однако оформляются все документы родителями.

Сумма налоговых вычетов не может превышать 15,6 тысяч рублей или 13%, если лечение было дорогостоящим.

Если вашей семье положены какие-либо льготы, то они получаются отдельно и никаким образом не связаны с налоговым вычетом.

Налоговый вычет распространяется только на работающих граждан, которые выплачивает налог в 13% от своих доходов.

Например, если вы женщина, которая не работает и живет на алименты, то оформить на себя налоговый вычет за лечение ребенка вы не сможете.

Однако это сможет сделать работающий отец, если он выплачивает государству подоходный налог.

Каких-либо других ограничений по получению 13% от суммы, потраченной на лечение, нет.

Предлагаем посмотреть актуальное видео по теме статьи.

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

7 (499) 703-52-19 (Москва)

+7 (812) 309-68-13 (Санкт-Петербург)

8 (800) 333-45-16 доб. 193 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Автор статьи:
-
0
+
Отправить комментарий