Кем выставляется и как заполнить инкассовое поручение?

Без инкассового поручения невозможно осуществить обработку финансовой или коммерческой документации, при помощи которой получают платежи различные организации и государственные органы.

Данное поручение имеет несколько трактовок:

• Документ, который позволяет изымать деньги со счета плательщика без заблаговременного согласия.
• Расчетная документация, благодаря которой происходит списание задолженности, основываясь на договоре или законе.

Где оно может использоваться?

Используется документ в нескольких случаях:

• Когда бесспорная система взыскания денег установлена законом, даже при взыскании средств контрольными органами.
• Когда взыскание осуществляется по исполнительной документации.
• В случае, предусмотренным контрактом, при условии предоставления кредитному учреждению либо физическому лицу привилегии на отчисление денег со счета данного лица без разрешения.

Всю ответственность за правильность и законное основание выставления поручения несет взыскатель денег. Банк может приостановить отчисление в случае решения органа на основании закона, если есть судебное заключение о приостановлении и иные основания согласно закону.

Отличие от платежного поручения

Расчет по инкассовому поручению может осуществляться двумя видами бумаг: непосредственно самим документом и платежным требованием-поручением.

Оба документа – это оформленное требование получателя денег к плательщику выплатить долг на основании бумаг, направленных в банк физического лица, которое считается плательщиком. Они отличаются друг от друга порядком и образом выполнения:

• Чтобы осуществить выплату по платежному поручению, плательщику нужно дать на это согласие. Поэтому при получении этого требования банк обязан предъявить его физическому лицу для принятия. Если плательщик будет согласен с оплатой, то документ подписывается уполномоченными лицами, которые распоряжаются счетом, и ставится печать. Затем он оплачивается за счет средств, которые находятся на счете плательщика.
  Если лицо отказывает в выплате, то поручение будет возвращено получателю. При согласии с частичной оплатой могут понадобиться не только подписи и печать, но и вписанная сумма, которая подлежит списанию со счета.
• Списание денег по инкассовому документу происходит в безакцептовом порядке, то есть согласие владельца счета не нужно. Происходит только уведомление о проведении данной операции. Данные поручения выставляются налоговыми и таможенными органами, а также внебюджетными фондами и предприятиями, основываясь на исполнительном листе арбитражного суда. Обязательно к ним прилагается документация, которая подтверждает правомочность выставления. Полную ответственность за законное выставление данного документа и правильное указание оснований для взимания денег несет только лицензиат (взыскатель).

Если вас интересует, как заполнить платежное поручение, прочтите этот материал.

Информация о том, какие налоги платит ООО, приведена здесь.

Схема расчетов

Сущность расчета по инкассо основана на том, что банк по поручению заимодавца получает выплаты от плательщика после оказания услуг. Принимаемые деньги зачисляются на счет клиента. Платежи с плательщика взимаются:

• На основании различной финансовой документации.
• На основании финансовой документации, которая сопровождается коммерческими бумагами.

Упрощенная схема по данному поручению:

1. После заключения договора экспортер оказывает услугу или отгружает товар в соответствии с обстоятельствами.
2. Передача экспортеру транспортных бумаг от перевозчика.
3. Экспортер готовит всю документацию и предоставляет ее с инкассовым поручением банку-ремитенту.
4. Банк проводит проверку бумаг и отсылает их инкассирующему банку в государство импортера.
5. Инкассирующей структурой предоставляется вся документация плательщику для проверки, чтобы получить выплаты.
6. Получение выплат от плательщика и выдача ему бумаг.
7. Перечисление выручки банку-ремитенту.
8. Зачисление этим банком средств на счета экспортера.

Операция по инкассо считается выгодной для импортера. Прохождение документации через банковских служащих осуществляется  на протяжении от нескольких недель до месяца.

Подробнее о международных расчетах по инкассо вы можете узнать из следующего видео:

Инструкция по заполнению

Документ составляется в пяти экземплярах и на бланке соответствующей формы, которая установлена законодательно. Если взыскание осуществляется в бесспорном порядке, то обязательно делается ссылка на закон.

Первый образец подписывается специально для сотрудников банка. Второй предназначен для почтовых запросов инкассирующего банка о причине неуплаты. Третий экземпляр используется для отправки оригинала коносамента. Четвертый образец подписывается уполномоченными лицами и заверяется печатями, делается копия документа счетов, и все эти бумаги хранятся под контролем банка-ремитента до получения выплат. Пятый – специально отдается клиенту в день предоставления документации в банк.

Поручение содержит такие данные:

• День выдержки.
• Номер данного документа.
• Название, точное местонахождение импортера.
• Информация о лице, которому представляющий банк обязан осуществить представление согласно данному поручению.
• Название и расположение экспортера.
• Название и расположение банка-ремитента.
• Сумму и название денежных купюр, которые подлежат инкассированию.
• Номер счета доверителя в банке-ремитенте.
• Список прилагаемой документации к поручению:
  • Счета коммерческого типа, страховка, транспортная документация, бумаги о праве владения.
  • Векселя простого типа, тратты, чеки и иная финансовая документация.

Также в нем указываются понятные инструкции, которые касаются:

• Обстоятельств и периодов оплаты инкассируемой документации.
• Надобность осуществления протеста или других юридических действий, если не будут оплачены кредитные билеты.
• Случай принятия частных платежей по инкассо и передача против частных платежей бумаг плательщику. Если такие инструкции отсутствуют, банк будет выдавать документы плательщику только после получения целой выплаты.
• Систем и условий оплаты комиссий и расходов, которые связаны с инкассированием.
• Обстоятельства инкассации процентов по финансовой документации.

Обязательно при заполнении любой документации необходимо предварительно получить консультацию специалиста и заполнять все формы в соответствии с требованиями и законодательства.