Основные этапы и стадии банкротства юридических и физических лиц

Всё больше людей сталкивается с проблемами экономической несостоятельности. И всё чаще кредиторы прибегают к судебной защите своих интересов, что нередко предполагает начало процедуры банкротства для должника.

Весь процесс банкротства можно разделить на несколько стадий.

Юридические лица

Обращение в суд

Начало процедуры обусловлено объективными экономическими причинами. У предприятия появляются сложности со своевременным расчётом по обязательствам, накапливается просроченная задолженность. Чтобы не довести ситуацию до критической, заинтересованные лица направляют заявление в арбитражный суд.

Обратиться может кто-либо из кредиторов или сам должник.

Рассмотрение заявления

Суд анализирует представленные доказательства для того, чтобы установить наличие оснований для начала производства о банкротстве.

Заявитель должен представить документально подтверждённые данные о том, что организация имеет просроченную более чем на 3 месяца задолженность по своим обязательствам.

Период наблюдения

Суду потребуется время для того, чтобы получить целостную картину о работе конкретной компании. Для этого назначается период наблюдения сроком до 7-ми месяцев.

На этом этапе формируется реестр требований кредиторов, созывается собрание кредиторов, где заинтересованные лица составляют план дальнейших действий. В ходе наблюдения извещаются все контрагенты организации, которые могли и не подозревать о её проблемах.

Предприятие не может быть реорганизовано, открытие филиалов и создание других юридических лиц запрещено. Выплата дивидендов не осуществляется. В организации появляется временный управляющий, который назначается судом. Он следит за тем, чтобы обеспечить сохранность имущества.

Сотрудники фирмы продолжают исполнять свои обязанности. Однако у них есть возможность созвать собственное собрание и заявить имущественные требования к организации. Дело в том, что существует риск ликвидации предприятия при завершении процедуры. При таком исходе перед работниками должны рассчитаться за отработанные дни, неиспользованные отпуска, а также должны быть выплачены выходные пособия. Следовательно, лучше заранее позаботиться о том, чтобы часть имущества была зарезервирована для погашения будущих обязательств перед персоналом.

По результатам анализа положения юр. лица временный управляющий представляет суду заключение об экономическом состоянии должника. Также он даёт общую оценку возможности или невозможности восстановления платежеспособности организации.

Данная стадия завершается принятием решения о начале процедуры финансового оздоровления. В исключительных случаях должникам удаётся восстановить экономическую состоятельность, договориться с кредиторами и прекратить процесс банкротства.

Финансовое оздоровление

Данная процедура вводится по решению суда, если имеется чёткий план по улучшению ситуации на предприятии. Суд назначает административного управляющего, который будет заниматься следующими мероприятиями:

• привлечение инвестиций, поиск новых источников финансирования;
• реорганизация фирмы (ликвидация убыточных направлений, оптимизация персонала, сокращение расходов, продажа неиспользуемых активов);
• продвижение продукции, заключение новых договоров.

По согласованию с общим собранием кредиторов утверждается план, по которому будет дальше работать организация-должник. Также вводится график погашения задолженности.

Таким образом, должнику оказывается управленческая помощь по решению возникших проблем. Финансовое оздоровление может длиться до двух лет.

Внешнее управление

Альтернативным вариантом выхода из сложившейся ситуации является внешнее управление. В таком случае руководитель организации-должника отстраняется от работы, на его место судом назначается внешний управляющий.

Этот управляющий реализует план по выходу из кризисной ситуации, который заранее согласуется с общим собранием кредиторов. В ходе внешнего управления, которое может длиться до полутора лет, производятся следующие действия:

• исследуется бухгалтерская и иная отчётность компании;
• погашается дебиторская задолженность;
• оценка активов организации, проведение аудита;
• возврат имущества фирмы, которое находится у третьих лиц.

При введении внешнего управления выплаты по долгам приостанавливаются.

Мировое соглашение

Любой из кредиторов желает получить долг от организации-банкрота. И нет большой разницы, продолжит ли должник свою работу после этого или будет ликвидирован. Собственно, мировое соглашение может быть заключено на любом этапе. Но только после всестороннего анализа деятельности предприятия, оценки его активов картина становится прозрачной.

В мировом соглашении могут быть сокращены штрафы, пени, может быть дана рассрочка на выплату долга, что позволит организации восстановить экономическую состоятельность. В итоге кредиторы получат свои деньги, но позже.

Строго говоря, соглашение может быть заключено на любой стадии. Однако до финансового оздоровления неясно, есть ли у компании реальная возможность расплатиться с долгами. А на следующей стадии, во время конкурсного производства, заключать соглашение уже нет смысла, так как должник проходит процедуру ликвидации.

Конкурсное производство

На этом этапе назначается конкурсный управляющий. Он занимается тем, что реализует имущество предприятия, в том числе готовую продукцию, основные средства, здания и так далее. Полученные средства идут на погашение долгов, компенсацию судебных расходов, оплату работы самого управляющего и на другие платежи. Функционирование самой организации постепенно прекращается.

Завершается конкурсное производство ликвидацией должника. Неисполненные обязательства списываются, потому что исполнить их невозможно.

Подробную информацию о данной процедуре, о ее плюсах и минусах для бизнеса вы можете узнать из следующего видео:

Индивидуальный предприниматель

Процедура признания экономической несостоятельности ИП имеет свои особенности. Финансовое оздоровление и внешнее управление обычно не вводятся, так как главный актив ИП – это сам предприниматель, его навыки и умения. В очень редких случаях он имеет какой-либо имущественный комплекс, работу которого нужно анализировать.

После периода наблюдения, который предоставляется для восстановления платёжного баланса, сразу следует стадия конкурсного производства. Либо процесс банкротства завершается, если предприниматель показывает, что может своевременно выплачивать собственные долги.

Предприниматель отвечает по обязательствам всем имуществом. Конкурсное производство не затронет только жилое помещение и личное имущество, например, одежду, еду, кровать, шкаф и так далее.

Физические лица

Граждане проходят похожую процедуру при экономической несостоятельности. Отличие заключается в том, что долговые обязательства они приобретают не по ходу осуществления коммерческой деятельности.

Банкротом может быть признан человек, который имеет просроченную задолженность по обязательствам. И его долговые обязательства превышают 500 000 рублей. После начала процедуры банкротства должник может достичь мирового соглашения с кредиторами либо добиться отсрочки погашения задолженности.

Если этого не происходит, физическое лицо признаётся банкротом. Назначается финансовый управляющий, который занимается реализацией собственности должника. Далее применяются такие же правила, как и при экономической несостоятельности ИП.

Преимущество прохождения процедуры банкротства для гражданина заключается в том, что все долги будут оплачены либо списаны. Больше не будет исполнительных листов, звонков коллекторов и запрета на выезд за границу. Человек сможет заново выстраивать своё экономическое благополучие, без бремени неоплаченных долгов.